P2P-Kredite Steuern 2026: So versteuerst du Mintos, Bondora, LANDE & Co. (Anlage KAP, Quellensteuer, Ausfälle)

Kurz gesagt: P2P-Zinsen sind in Deutschland Kapitalerträge. Du zahlst darauf 26,375 % (25 % Abgeltungsteuer plus Soli, mit Kirchensteuer rund 28 %), sobald dein Sparerpauschbetrag von 1.000 € (Paare 2.000 €) aufgebraucht ist. Weil fast alle Plattformen im Ausland sitzen, zieht dir niemand etwas automatisch ab: Du trägst die Erträge selbst in die Anlage KAP ein. Ausländische Quellensteuer rechnest du dabei an, Kreditausfälle verrechnest du als Verlust.

Ich investiere aktuell auf 28 P2P-Plattformen. Meine Steuer mache ich zusammen mit meinem Steuerberater: Er bekommt von mir die Steuerberichte der Plattformen und trägt alles passend ein. Das mache ich aber nur, weil ich wegen mehrerer Unternehmen und Immobilien sowieso einen Berater brauche. Wenn du „nur“ P2P-Kredite hast, kannst du das auch gut selbst erledigen. In diesem Artikel zeige ich dir, was steuerlich zählt, wie die Quellensteuer funktioniert, wo du die Steuerberichte findest und wie du alles Schritt für Schritt in die Steuererklärung bringst.

Vorweg das Wichtigste: Ich bin kein Steuerberater. Das hier ist meine Zusammenfassung für in Deutschland steuerpflichtige Privatanleger und keine Steuerberatung. Bei deinem konkreten Fall hilft ein Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein.

1. Die Grundregel: Abgeltungsteuer und Sparerpauschbetrag

Zinsen aus P2P-Krediten sind Einkünfte aus Kapitalvermögen, genau wie Zinsen vom Tagesgeld oder Dividenden. Darauf gelten:

• 25 % Abgeltungsteuer
• 5,5 % Solidaritätszuschlag auf diese 25 %, zusammen also 26,375 %
• gegebenenfalls Kirchensteuer (8 oder 9 %), dann insgesamt rund 28 %

Steuerfrei bleibt dein Sparerpauschbetrag: 1.000 € pro Jahr, bei Zusammenveranlagung 2.000 €. Der gilt aber für alle Kapitalerträge zusammen. Hast du bei deiner deutschen Bank oder deinem Broker schon Freistellungsaufträge über den vollen Betrag gestellt, ist er für die P2P-Zinsen bereits verbraucht.

Liegt dein persönlicher Einkommensteuersatz unter 25 %, kannst du in der Anlage KAP die Günstigerprüfung beantragen. Das Finanzamt rechnet dann mit deinem niedrigeren Satz.

2. Warum dir keine Plattform Steuer abzieht

Bei einem deutschen Broker wird die Abgeltungsteuer automatisch einbehalten und ans Finanzamt überwiesen. Bei P2P-Plattformen passiert das nicht: Sie sitzen in Lettland (Mintos, Debitum, TWINO, Viainvest, LANDE), Estland (Go & Grow, Monefit), Bulgarien (Afranga), Kroatien (Hive5, Revest, Esketit, Loanch) oder Irland (Lendermarket). Du bekommst deine Zinsen brutto.

Das hat drei Folgen:

1. Du musst eine Steuererklärung abgeben, sobald du solche Erträge hast. Das ist Pflicht, auch wenn du sonst keine machen müsstest.
2. Ein Freistellungsauftrag ist bei ausländischen Plattformen nicht möglich. Der Sparerpauschbetrag wird erst in der Steuererklärung berücksichtigt.
3. Weglassen ist keine Option. Regulierte Finanzunternehmen in der EU melden Kontodaten über den automatischen Informationsaustausch an die Steuerbehörden, und auch ohne Meldung bleibt es Steuerhinterziehung.

3. Was alles steuerpflichtig ist

Was	Wie es zählt
Zinsen (auch Verzugszinsen)	Kapitalertrag
Rückzahlung des Kapitals und Rückkauf durch den Kreditgeber	keine Steuer, du bekommst dein eigenes Geld zurück. Der Zinsanteil darin ist Kapitalertrag
Boni und Cashback	in der Praxis als Kapitalertrag angegeben (siehe unten)
Verkauf am Sekundärmarkt	Gewinn oder Verlust aus dem Auf- oder Abschlag ist Kapitalertrag bzw. Verlust
Gebühren (Kontoführung, Auszahlung, Inaktivität)	nicht absetzbar, sie sind mit dem Sparerpauschbetrag abgegolten
Verkaufsgebühren am Sekundärmarkt	mindern den Veräußerungsgewinn
Endgültig ausgefallene Kredite	Verlust, mit Kapitalerträgen verrechenbar

Zu Boni und Cashback: Die meisten Anleger geben sie als Kapitalerträge an, und die Steuerberichte der Plattformen führen sie in der Regel auch so auf. Es gibt die Meinung, dass reine Werbeprämien für die Anmeldung sonstige Einkünfte sind, mit einer Freigrenze von 256 € im Jahr. Wie du es machst, klärst du im Zweifel mit deinem Steuerberater. Verschweigen solltest du sie nicht.

4. Quellensteuer: was das Ausland einbehält

Manche Länder behalten schon bei der Zinszahlung eine Quellensteuer ein. Die wird in Deutschland angerechnet, du zahlst also nicht doppelt, aber nur bis zu dem Satz, den das jeweilige Doppelbesteuerungsabkommen erlaubt.

Plattform	Land	Quellensteuer	Was du tun musst
Mintos	Lettland	standardmäßig 25,5 %, mit Bestätigung 5 %	In den Einstellungen unter steuerliche Details bestätigen, dass du Privatperson und in Deutschland steuerlich ansässig bist
Viainvest	Lettland	5 % für Steueransässige in EU/EWR	nur anrechnen
Afranga	Bulgarien	10 %, bei tschechischen Krediten 15 %	Nur 5 Prozentpunkte sind anrechenbar, rund 5 % der Bruttozinsen sind verloren
Lendermarket	Irland	keine	nichts
Revest	Kroatien	keine	nichts

Die anderen Plattformen weisen eine einbehaltene Quellensteuer in ihrem Kontoauszug oder Steuerbericht aus. Schau dort nach, bevor du die Steuererklärung machst.

Bei Mintos ist das der wichtigste Handgriff überhaupt. Wer die steuerlichen Details nicht bestätigt, verliert bis zu 25,5 % seiner Zinsen an Lettland, und davon bekommt er in Deutschland nur einen Teil angerechnet. Das solltest du direkt nach der Anmeldung erledigen.

Wie viel macht das bei mir aus? Im September 2026 kamen bei mir auf 25 Plattformen 857,35 € brutto zusammen, davon wurden 13,29 € Quellensteuer einbehalten. Das sind rund 1,6 %, weil der Großteil meines Geldes auf Plattformen ohne oder mit niedriger Quellensteuer liegt.

5. Kreditausfälle und Verluste

Fällt ein Kredit endgültig aus, ist das ein Verlust aus Kapitalvermögen. Du verrechnest ihn mit deinen Kapitalerträgen, also auch mit Zinsen und Dividenden.

Lange gab es dafür eine Grenze: Ausfälle von Kapitalforderungen durften nur bis 20.000 € pro Jahr verrechnet werden. Diese Grenze hat der Gesetzgeber mit dem Jahressteuergesetz 2024 gestrichen, und zwar für alle noch offenen Fälle.

Entscheidend ist der Zeitpunkt:

• Verzug, Pending Payments oder laufende Rückforderung sind noch kein Verlust. Solange noch Geld zurückkommen kann, gibt es steuerlich nichts zu verrechnen.
• Der Verlust zählt, wenn feststeht, dass nichts mehr kommt: etwa wenn ein Insolvenzverfahren abgeschlossen ist oder die Plattform die Forderung endgültig ausbucht.

Viele Steuerberichte zeigen solche Verluste nicht sauber an. Dokumentiere Ausfälle selbst: Screenshots aus dem Konto, Mitteilungen der Plattform zur Abschreibung und der Betrag, der am Ende verloren ist.

6. Wo du die Steuerberichte findest

Fast jede Plattform stellt einen Jahresbericht bereit. So habe ich sie gefunden:

• Mintos: Steuerjahresreport als PDF, darin Zinsen und einbehaltene Quellensteuer
• Bondora Go & Grow: Steuerbericht zum Download im Konto
• Viainvest: Statements → Tax statements
• Afranga: Jahres-Steuerbescheinigung im Konto
• Lendermarket: Jahresübersicht der Erträge
• Hive5: Account statement für den Zeitraum exportieren, die Zinsen stehen in der Zeile „Interest received“

Wichtig: Nicht jeder Bericht ist gleich aufgebaut. Bei Go & Grow beschreibt die Plattform selbst unterschiedlich, ob die Zinsen schon bei der täglichen Gutschrift oder erst bei der Auszahlung zählen. Prüf deine Berichte also auf Plausibilität, bevor du die Zahlen übernimmst.

7. Schritt für Schritt in die Anlage KAP

1. Berichte sammeln: Lade nach Jahresende von jeder Plattform den Steuerbericht für das Vorjahr herunter, auch von Plattformen, auf denen du nicht mehr investiert bist.
2. Eine Tabelle anlegen: Pro Plattform Zinsen, Boni, Gewinne und Verluste am Sekundärmarkt, endgültige Ausfälle und einbehaltene Quellensteuer. So siehst du die Summen auf einen Blick.
3. Erträge eintragen: In der Anlage KAP gibt es einen Bereich für ausländische Kapitalerträge, die nicht dem inländischen Steuerabzug unterlegen haben. Dort kommt die Summe deiner P2P-Erträge hinein.
4. Verluste eintragen: Endgültige Ausfälle trägst du in die vorgesehenen Verlustzeilen ein.
5. Quellensteuer anrechnen: Die einbehaltene Quellensteuer kommt in die Zeile für anrechenbare ausländische Steuern, höchstens bis zum Satz aus dem Doppelbesteuerungsabkommen.
6. Belege aufbewahren: Das Finanzamt kann die Berichte nachfordern.

Die genauen Zeilennummern ändern sich von Jahr zu Jahr. In ELSTER oder deiner Steuersoftware findest du die passenden Felder über die Bezeichnungen oben.

8. Rechenbeispiel

Du bist ledig, zahlst keine Kirchensteuer und hast außer P2P keine Kapitalerträge. Im Jahr kommen auf deinen Plattformen 3.000 € Zinsen und Boni zusammen, davon wurden 40 € Quellensteuer einbehalten, die vollständig anrechenbar sind.

• Steuerpflichtig nach Sparerpauschbetrag: 3.000 € − 1.000 € = 2.000 €
• 25 % Abgeltungsteuer: 500 €
• minus angerechnete Quellensteuer: 500 € − 40 € = 460 €
• plus 5,5 % Soli auf 460 €: 25,30 €
• Steuer insgesamt: 485,30 €, die du über die Steuererklärung nachzahlst

Damit bleibt von 3.000 € Bruttoerträgen nach allen Steuern rund 2.475 € übrig. Auf die Rendite gerechnet heißt das: Sobald der Pauschbetrag aufgebraucht ist, werden aus 10 % brutto gut 7 % netto.

9. Die häufigsten Fehler

1. Die Steuer vergessen, weil nichts abgezogen wird. Das Geld liegt brutto auf dem Konto, die Steuer kommt ein Jahr später. Leg dir einen Teil der Zinsen zurück.
2. Die Mintos-Quellensteuer nicht senken. Das kostet bis zu 25,5 % der Zinsen, nur ein Teil davon wird angerechnet.
3. Boni und Cashback weglassen. Die tauchen in den Berichten auf und gehören in die Erklärung.
4. Ausfälle zu früh ansetzen. Verzug ist noch kein Verlust.
5. Plattformen vergessen, auf denen man nicht mehr investiert ist. Auch kleine Restbeträge und Boni zählen.

10. Meldepflicht bei großen Überweisungen

Das ist keine Steuer, wird aber oft übersehen: Überweist du mehr als 12.500 € auf einmal ins Ausland, etwa auf dein Konto bei einer lettischen Plattform, gilt grundsätzlich eine Meldepflicht bei der Deutschen Bundesbank nach der Außenwirtschaftsverordnung. Es handelt sich um eine statistische Meldung. Ob und wie du melden musst, erklärt die Bundesbank auf ihrer Website.

Mein Fazit

Die Versteuerung von P2P-Krediten klingt komplizierter, als sie ist. Einmal im Jahr die Steuerberichte herunterladen, in einer Tabelle zusammenfassen und in die Anlage KAP übertragen. Ich gebe die Berichte meinem Steuerberater, weil ich ihn wegen meiner Unternehmen und Immobilien sowieso habe. Wenn du nur P2P-Kredite und vielleicht ein Depot hast, schaffst du das gut selbst. Die beiden Dinge, die wirklich Geld kosten, sind eine nicht gesenkte Quellensteuer bei Mintos und eine hohe, nicht anrechenbare Quellensteuer wie in Bulgarien. Beides solltest du kennen, bevor du investierst.

Mehr zu den Grundlagen, also Funktionsweise, Risiken und Regulierung, steht in meinem Guide für Einsteiger. Wie es auf den einzelnen Plattformen läuft, findest du in meinen P2P-Erfahrungen.